Declararse en quiebra a menudo se considera el último recurso para quienes enfrentan deudas abrumadoras. Desde facturas médicas y saldos de tarjetas de crédito acumulados hasta embargos de salario y préstamos personales, el proceso de bancarrota puede ofrecer un alivio de deuda muy necesario. Pero si se pregunta, “¿La bancarrota elimina la deuda tributaria?”—La respuesta depende de varios factores importantes delineados en la ley de quiebras.
En esta publicación, exploraremos cómo se tratan las deudas fiscales durante los procedimientos de quiebra, cuándo se pueden cancelar dichas deudas y qué debe saber antes de declararse en quiebra.
Puntos Clave
- Ciertas deudas tributarias pueden ser canceladas: Si bien la mayoría de las deudas tributarias no se pueden cancelar en caso de quiebra, las deudas de impuestos a las ganancias más antiguas pueden cancelarse bajo condiciones estrictas relacionadas con la antigüedad de la deuda, el momento de la presentación de la declaración de impuestos y la ausencia de fraude.
- El tratamiento del capítulo 7 y del capítulo 13 difiere: El Capítulo 7 puede eliminar por completo las deudas tributarias elegibles, mientras que el Capítulo 13 puede exigir el pago de las deudas tributarias a través de un plan de pago aprobado por el tribunal durante varios años.
- La orientación profesional es esencial: Gestionar la deuda tributaria en un proceso de quiebra es complejo, y el resultado depende en gran medida de las circunstancias financieras individuales y de las normas legales precisas. Un abogado de bancarrotas puede proporcionar orientación crítica.
- La bancarrota puede ofrecer un nuevo comienzo financiero: Para aquellos que califican, la bancarrota puede proporcionar un nuevo comienzo financiero al eliminar las deudas elegibles y permitir que las personas reconstruyan sus vidas financieras.
Entendiendo el proceso de bancarrota y la deuda tributaria
La mayoría de las deudas tributarias se considera no descargable lo que significa que no pueden eliminarse durante la quiebra. Sin embargo, en circunstancias específicas, algunos impuestos federales pueden calificar para la condonación. Para determinar esto, el tribunal de quiebras evalúa la naturaleza de su deuda tributaria según las estrictas normas establecidas por el tribunal a través del Código de Quiebras.
A continuación se presentan los criterios básicos para la extinción de las deudas tributarias en el Capítulo 7 de bancarrota:
- La deuda debe tener al menos tres años de antigüedad. Los impuestos deben haber vencido al menos tres años antes de la presentación.
- Debes haber presentado una declaración de impuestos por la deuda hace al menos dos años.
- La liquidación del impuesto deberá tener como mínimo 240 días de antigüedad.
- No debe haber ningún tipo de fraude o evasión fiscal.
Antes de que un caso de quiebra pueda proceder, las personas deben completar la asesoría crediticia requerida de una agencia aprobada, lo cual es un requisito previo para la presentación.
Si se cumplen estas condiciones, su deuda tributaria puede ser elegible para una liquidación de la quiebra. Sin embargo, deudas tributarias recientes, los gravámenes fiscales y los impuestos sobre la nómina generalmente no se pueden cancelar.
Capítulo 7 vs. Capítulo 13 de bancarrota: ¿cuál es la diferencia?
El Capítulo 7 de bancarrota (a menudo llamado “quiebra liquidatoria”) le permite eliminar deudas no garantizadas, como facturas médicas, préstamos personales y deudas de tarjetas de crédito, mediante la liquidación de bienes no exentos. El síndico puede liquidar los activos y bienes del deudor que no estén exentos para maximizar la recuperación de los acreedores.
Algunas cuentas de jubilación y bienes exentos podrían estar protegidos. Si sus deudas tributarias cumplen con los requisitos de condonación, también podrían ser exoneradas.
Por otro lado, el Capítulo 13 de bancarrota (también conocido como reorganización de quiebra) implica la creación de un plan de pago a reembolsar a los acreedores durante 3 a 5 años. Es posible que aún tenga que pagar deudas tributarias a través de este plan, pero puede detenerse el acoso de los acreedores,los embargos de salario, y le permitirá ponerse al día con la manutención infantil o deudas garantizadas, como atrasos hipotecarios.
El papel del síndico y del tribunal de quiebras
Cuando usted se declara en quiebra, el tribunal de quiebras asigna un síndico de quiebras para supervisar su caso. Los casos de quiebra se manejan en el tribunal federal, que tiene jurisdicción sobre el proceso.
Este síndico es designado en casos de quiebra para revisar sus registros financieros, garantizar el cumplimiento de los procesos legales, y determinar cómo se distribuyen sus activos a pagar a los acreedores. El fideicomisario también evaluará qué deudas califican como deudas liquidadas y cuáles permanecen.
Si está involucrado en una demanda por lesiones personales o si se le debe un reembolso de impuestos, dichos activos podrán ser revisados como parte de las propiedades de quiebra.
Se requieren tarifas de presentación como parte del proceso de quiebra.
Asesoramiento crediticio e impacto en los informes crediticios
Antes de presentar la solicitud al banco, en caso de quiebra, se le exige que complete un asesoramiento crediticio de una agencia aprobada. También se le pedirá que presente su historial financiero completo y se someta a una evaluación de su pago mensual y capacidades.
Declararse en quiebra afecta significativamente su informe de crédito y puntuaciones crediticias. El Capítulo 7 de bancarrota puede permanecer en su informe hasta por 10 años, mientras que un Capítulo 13 permanece durante 7 años. Si bien puede dificultar el acceso a nuevos créditos inicialmente, también puede ofrecer un borrón y cuenta nueva para obtener estabilidad financiera y una nueva planificación financiera.
Conceptos básicos sobre la bancarrota: ¿Qué deudas no se pueden cancelar?
Incluso con una declaración de quiebrage,no todas las deudasson aniquilados.Deudas no descargables incluir:
- Préstamos federales para estudiantes (en la mayoría de los casos)
- Manutención infantil y pensión alimenticia
- Ciertas deudas tributarias
- Órdenes de restitución penal
- Deudas contraídas del fraude
- Lesiones intencionales y maliciosas a otra persona o propiedad
- Lesiones personales causadas por conducir bajo la influencia del alcohol
- Tarifas de vivienda cooperativa
Los deudores aún pueden tener responsabilidad personal por estas y otras ciertas deudas que no se liquidan mediante la quiebra. Otras deudas, como ciertas multas o sanciones, también pueden no ser cancelables.
Si tiene un acreedor garantizado, como un prestamista hipotecario o financista de automóviles, debe continuar con los pagos o corre el riesgo de perder la garantía.
¿Debería consultar a un abogado especializado en bancarrotas?
Ya que la ley de quiebras es compleja y está llena de matices, es fundamental consultar a un profesional cualificado como un abogado de bancarrotas para revisar su situación financiera, explorar alternativas como planes de gestión de la deuda o liquidación de deudas y evaluar su elegibilidad. Al declararse en bancarrota, se inicia un proceso legal para abordar las deudas y brindar alivio financiero.
Ya sea que se haya declarado en quiebra debido a una situación abrumadora como facturas médicas, impuestos federales, o las consecuencias de lesiones personales, comprender sus derechos y responsabilidades es clave para un proceso exitoso en la declaración de quiebra. La bancarrota puede ayudar a quienes deben dinero a múltiples acreedores a administrar o eliminar sus deudas.
Alternativas a la bancarrota: otras formas de gestionar la deuda tributaria
Antes de proceder con la declaración de quiebra, es importante saber que existen varias alternativas para gestionar las deudas tributarias que pueden ser menos perjudiciales para su situación financiera. El proceso de quiebra puede ser complejo y no siempre el más efectivo para resolver la deuda tributaria. Aquí hay algunas opciones a considerar:
- Acuerdo de pago a plazos: El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ofrece acuerdos de pago a plazos, lo que le permite pagar su deuda tributaria a plazos en cuotas mensuales manejables. Esto puede ayudarle a evitar las consecuencias más graves de las deudas tributarias impagas y a mantener sus finanzas bajo control.
- Oferta de compromiso: Si no puede pagar la totalidad de su deuda tributaria, podría calificar para una oferta de transacción. Este programa le permite liquidar su deuda tributaria por menos del monto total adeudado, según su capacidad de pago y su situación financiera.
- Estado actualmente no coleccionable: Si atraviesa dificultades financieras significativas, el IRS podría clasificar temporalmente su cuenta como “actualmente no cobrable”. Esto significa que los esfuerzos de cobro se suspenden hasta que su situación financiera mejore.
- Liquidación de deudas tributarias: Trabajar con una empresa de liquidación de deudas tributarias con buena reputación o con un abogado de bancarrotas puede ayudarle a negociar con el IRS para reducir su obligación tributaria general.
- Asesoría de Crédito: Las agencias de asesoramiento crediticio sin fines de lucro pueden brindar orientación valiosa sobre cómo gestionar las deudas tributarias, elaborar presupuestos y explorar todas las opciones disponibles antes de considerar la quiebra.
Consultar con un profesional de impuestos o un abogado especializado en bancarrotas es fundamental para comprender plenamente sus opciones bajo el código de bancarrotas. Ellos pueden ayudarle a navegar el proceso legal, evaluar alternativas como la liquidación de deudas o la asesoría crediticia, y determinar la mejor estrategia para sus necesidades financieras específicas.
Reconstrucción del crédito después de la bancarrota – ¿Qué pasa si me declaro en bancarrota?
Reconstruir su crédito después de declararse en bancarrota es un proceso gradual, pero con el enfoque adecuado, puede restaurar su estabilidad financiera y mejorar su puntaje crediticio con el tiempo. Aquí tiene algunos pasos prácticos para ayudarle a comenzar:
- Obtenga una tarjeta de crédito asegurada: Usar una tarjeta de crédito asegurada de forma responsable es una excelente manera de empezar a restablecer su historial crediticio. Haga compras pequeñas y pague el saldo completo cada mes para demostrar un buen historial crediticio.
- Realizar pagos a tiempo: Pagar puntualmente todas sus facturas, incluyendo servicios públicos, préstamos y cualquier deuda pendiente, es crucial. El historial de pagos es un factor clave en su puntaje crediticio y demuestra a los prestamistas su compromiso con una gestión financiera responsable.
- Monitoree sus informes de crédito: Revise periódicamente sus informes crediticios para verificar su exactitud. Discuta cualquier error o información desactualizada que pueda afectar negativamente su puntaje crediticio.
- Limitar nuevas solicitudes de crédito: Evite solicitar varias cuentas de crédito nuevas en un corto período, ya que esto puede reducir su puntaje crediticio. Solicite crédito nuevo solo cuando sea necesario y espacie las solicitudes.
- Considere un plan de gestión de deuda: Si tiene dificultades para administrar múltiples deudas, un plan de gestión de deudas a través de una agencia de asesoría crediticia con buena reputación puede ayudarlo a consolidar los pagos y hacer que sus obligaciones financieras sean más manejables.
- Crear un fondo de emergencia: Establecer un fondo de emergencia con el equivalente a entre tres y seis meses de gastos de manutención puede ayudarle a evitar depender del crédito en el futuro y proporcionar una red de seguridad para gastos inesperados.
- Busque orientación profesional: Si necesita apoyo adicional, un asesor de crédito o un asesor financiero puede ayudarlo a crear un plan personalizado para reconstruir su crédito y lograr la estabilidad financiera a largo plazo.
Recuerde, recuperarse de la bancarrota requiere tiempo y compromiso. Siguiendo estos pasos y manteniendo hábitos financieros responsables, puede reconstruir su crédito, recuperar el control de sus finanzas y avanzar hacia un futuro financiero más prometedor.
Comuníquese con SB Legal para una consulta gratuita si está considerando declararse en bancarrota; atendemos en San Diego y Los Ángeles.
Reflexiones Finales: ¿La bancarrota elimina la deuda tributaria?
Entonces, ¿La quiebra es posible?¿Deuda fiscal? En algunos casos, sí, pero solo si las deudas cumplen criterios legales muy específicos. Declararse en quiebra no debe tomarse a la ligera. Es una decisión importante que afecta su historia de crédito, intereses financieros y objetivos a largo plazo.
Al trabajar con un profesional, comprender los conceptos básicos de la quiebra y al adoptar un enfoque proactivo respecto a sus finanzas, puede ayudarle a decidir si la bancarrota es el camino correcto para el alivio de la deuda y recuperación financiera.
¿Necesita ayuda con las deudas tributarias y la bancarrota en California? Hable con un abogado de bancarrotas de confianza para explorar sus opciones y proteger su futuro.
Preguntas Frecuentes
¿Puede la declaración de quiebra impedir que el IRS cobre la deuda tributaria?
Sí. Declararse en bancarrota generalmente genera una suspensión automática, que detiene temporalmente las gestiones de cobro del IRS, incluyendo embargos de salario, embargos bancarios y otras medidas coercitivas. Esta suspensión permanece vigente durante todo el proceso de bancarrota a menos que el tribunal la levante.
¿Las deudas fiscales estatales se tratan de la misma manera que las deudas fiscales federales en caso de quiebra?
No necesariamente. Si bien muchos estados siguen normas de condonación similares a las del gobierno federal, el tratamiento de la deuda tributaria estatal puede variar según las leyes locales y la interpretación del Código de Quiebras por parte de las autoridades fiscales estatales. Un abogado local especializado en bancarrotas puede aclarar cómo se gestionarán sus obligaciones tributarias estatales.
¿Puedo declararme en quiebra si no he presentado todas mis declaraciones de impuestos?
No. No presentar las declaraciones de impuestos requeridas puede impedirle obtener la condonación de sus deudas tributarias y poner en riesgo su caso de bancarrota. El tribunal exige que esté al día con sus declaraciones de impuestos para proceder con la bancarrota, especialmente en los casos del Capítulo 13, donde la información tributaria influye en el plan de pago.